Знаете ли вы, что для p могут быть налоговые льготы?ursuвысшее образованиеучение и/или специализированное профессиональное обучение? Определенные налоговые льготы, вычеты и планы сбережений могут помочь покрыть расходы на расходы на высшее образование. Прочтите ниже, чтобы узнать, какой вариант может сработать. для вас и студентов life.
Так же, как начало большинства планов обучения, давайте начнем с нескольких ключевых терминов, которые помогут вам понять, какие налоговые льготы доступен. Команда Информационный центр IRS по налоговым льготам на образование дает следующие определения:
Обычно, Налоговые льготы, связанные с образованием, попадают в одну из трех категорий: налоговые льготы, налоговые вычеты или планы сбережений. На этой странице будет представлена информация, относящаяся к определенным кредитам и вычетам.
Кредит на образование помогает покрыть расходы на высшее образование за счет снижения количество налог, который вы должны заплатить по возвращении.
«Возвратный» означает, что кредит подобен платежу по возвращении. Для Aвнебиржевой, If которыйкоторый кредит сумма превышает вашу задолженность, вы можете получить возмещение в размере до 1,000 долларов США.
"Не возмещается" означает, что кредит только уменьшит ваш налог. Даже если сумма кредита превышает вашу задолженность, вы не получите возмещение.
Вы можете претендовать как на американский налоговый кредит на возможности, так и на кредит на обучение в течение всей жизни в одной и той же налоговой декларации, но для того же студента.
Предупреждение: Сумма, указанная в форме 1098-T, может не совпадать с суммой расходов, на которые вы можете претендовать. Описания того, какие расходы соответствуют критериям, доступны в IRS. Публикация 970, Налоговые льготы для образования.
Сравните образовательные кредиты, чтобы определить, какой из них лучше всего соответствует вашей ситуации.
Каждый кредит имеет различные требования и преимущества. Вы можете сравнить образовательные кредиты на Сравнительная таблица IRS.
Определите свое право
Вы можете иметь право претендовать на получение кредита на образование, если:
Вы НЕ имеете права, если:
Вы можете претендовать только на один образовательный кредит на каждого учащегося и его расходы. Если вы или ваш иждивенец имеете право на оба кредита, возможно, вы захотите выяснить, какой вычет принесет вам наибольшую выгоду.
Если вы получаете не облагаемую налогом помощь на образование, например грант, вам необходимо вычесть эту сумму из расходов на квалифицированное образование.
Закон PATH запрещает вам подавать просроченные или исправленные декларации, претендующие на получение Американского налогового кредита по возможностям (AOTC), если причина, по которой вы подаете декларацию, заключается в том, что теперь у вас есть тип действующего идентификационного номера налогоплательщика (TIN), необходимый для каждого кредита, но такой ИНН не был выдан не позднее установленной даты возврата (включая действительное продление).
Если по какой-либо причине вы или один из членов вашей семьи не получили действительный «идентификационный номер налогоплательщика» не позднее установленной даты подачи налоговой декларации (включая продления), вы не можете подать просроченную или исправленную декларацию в претендовать на любой из этих кредитов. Действительным идентификационным номером налогоплательщика может быть SSN, ITIN или ATIN в зависимости от требований для каждого кредита.
За налоговые годы, начинающиеся после 29 июня 2015 г. (обычно это декларации за 2016 налоговый год), вы должны получить форму IRS 1098-T от соответствующего образовательного учреждения, чтобы претендовать на налоговый кредит American Opportunity Tax Credit или Lifetime Learning Credit.
Команда Адвокатская служба налогоплательщика является независимой организацией в рамках IRS, которая помогает налогоплательщикам и защищает права налогоплательщиков. Мы можем предложить вам помощь, если ваша налоговая проблема вызывает финансовые затруднения, вы пытались и не смогли решить проблему с IRS или считаете, что система, процесс или процедура IRS просто не работают должным образом. Если вы имеете право на нашу помощь, которая всегда бесплатна, мы сделаем все возможное, чтобы помочь вам.
Войти www.taxpayeradvocate.irs.gov. или позвоните по телефону 1-877-777-4778.
Клиники для налогоплательщиков с низкими доходами (LITC) независимы от IRS и TAS. LITC представляют собой лиц, чей доход ниже определенного уровня и которым необходимо решить налоговые проблемы с IRS. LITC могут представлять налогоплательщиков в ходе проверок, апелляций и споров о взыскании налогов в IRS и в суде. Кроме того, LITC могут предоставлять информацию о правах и обязанностях налогоплательщиков на разных языках лицам, для которых английский является вторым языком. Услуги предоставляются бесплатно или за небольшую плату. Для получения дополнительной информации или поиска ближайшего к вам центра LITC см. Страница ЛИТЦ на сайте ТАС или Публикация 4134, Список клиник налогоплательщиков с низким доходом.
Существует несколько налоговых вычетов, связанных с образованием, которые также могут предоставить налоговые льготы.
В зависимости от вашего дохода вы можете получить специальный вычет из процентов, которые вы заплатили в течение года по квалифицированным студенческим кредитам. Этот вычет может уменьшить ваш налогооблагаемый доход на сумму до 2,500 долларов США, и на него можно претендовать, даже если вы не укажете вычеты в своей налоговой декларации.
См. IRS Публикация 970, Налоговые льготы на образование, пороговые значения дохода и другие требования.
Этот вычет может принести пользу работникам (в том числе самозанятым), которые перечисляют свои вычеты и оплачивают обучение, связанное с работой.
Подача заявления на этот вычет может уменьшить сумму вашего дохода, подлежащего налогообложению. Существуют определенные требования, которым вы должны соответствовать, чтобы претендовать на этот вычет, и его нельзя требовать в дополнение к другим образовательным кредитам за те же расходы.
Посетите IRS Информационный центр налоговых льгот на образование, чтобы узнать обо всех требованиях.
Вычет на расходы преподавателей не распространяется на студентов или их родителей, получающих высшее образование, но является важной налоговой льготой, связанной с образованием. По сути, этот вычет дает преподавателям возможность в вычесть определенную сумму за невозмещаемые деловые расходы, такие как книги, расходные материалы, компьютерное оборудование, классное оборудование и другие материалы используется на уроке.
Преподавателю не нужно детализировать вычеты, чтобы получить этот кредит. Прочтите IRS Налоговая тема по вычету расходов педагогов для более подробной информации о КАК преподаватели могут претендовать на этот вычет.
Билль о правах налогоплательщиков сгруппирован в 10 простых для понимания категорий, в которых описываются права и меры защиты налогоплательщиков, встроенные в Налоговый кодекс.
Это также то, чем мы руководствуемся в своей пропагандистской работе в интересах налогоплательщиков.
