ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Действия IRS, которые необходимо принять/определить, если позволяют ресурсы и бюджет. Во время первоначальной разработки платежного модуля был выбран 18-месячный период, чтобы предоставить налогоплательщикам историю платежей за весь год, в том числе до истечения срока продления подачи заявок. Это был набор параметров минимального жизнеспособного продукта для платежной информации. Последующая работа по платежам продлит окно истории платежей на 7 лет.

Первоначальная информация о платежах была доступна налогоплательщикам через онлайн-аккаунт 5 марта 2017 года. Предполагается, что дополнительные годы истории будут доступны осенью 2017 года, однако время, когда эта функциональность может быть реализована, зависит от ресурсов и других конкурирующих приоритетов (например, , изменения налогового законодательства и т. д.).

Обновление: увеличение продолжительности времени, в течение которого история платежей доступна пользователям, с 18 до 24 месяцев, было реализовано в обновлении онлайн-аккаунта в августе 2018 года. Будущее усовершенствование включает отображение платежей за период до 60 месяцев, но его разработка еще не запланирована из-за изменения приоритета дополнительных функций и ограничений ресурсов. Наше долгосрочное видение включает в себя программирование, которое облегчит клиентам с большим объемом платежей просмотр списка платежей в формате, который будет легко использовать на большинстве устройств. В настоящее время клиенты могут получить доступ к своей полной истории платежей и другим действиям по счету, войдя в приложение онлайн-счета, выбрав функцию «Получить стенограмму». Они могут просматривать, распечатывать или загружать эту информацию в течение нескольких лет.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: Первоначальная информация о платежах была доступна налогоплательщикам через онлайн-аккаунт 5 марта 2017 года. Предполагается, что дополнительные годы истории будут доступны осенью 2017 года, однако время, когда эта функциональность может быть реализована, зависит от ресурсов и других конкурирующих приоритетов (например, , изменения налогового законодательства и т. д.).

Обновление: Увеличение продолжительности времени, в течение которого история платежей доступна пользователям, было определено как приоритет. Это усовершенствование включает отображение платежей за период до 60 месяцев, но его разработка еще не запланирована из-за изменения приоритета дополнительных функций и ограничений ресурсов. Наше долгосрочное видение включает в себя программирование, которое облегчит клиентам с большим объемом платежей просмотр списка платежей в формате, который будет легко использовать на большинстве устройств. В настоящее время клиенты могут получить доступ к своей полной истории платежей и другим действиям по счету, войдя в приложение онлайн-счета, выбрав функцию «Получить стенограмму». Они могут просматривать, распечатывать или загружать эту информацию в течение нескольких лет.

ОТВЕТ ТАС: Национальный защитник налогоплательщиков воодушевлен обязательством IRS расширить историю платежей, представленную в онлайн-счете. Мы понимаем, что ресурсы IRS ограничены, но мы твердо убеждены, что налогоплательщики имеют право быть проинформированными как минимум о двухлетней истории платежей, чтобы подать точные требования о возмещении. Не предоставляя такую ​​информацию, IRS также ставит под угрозу право налогоплательщика платить не более правильной суммы налога. Соответственно, мы считаем, что IRS должно уделить приоритетное внимание этой функции, поскольку она уже должна была быть включена в минимально жизнеспособный продукт.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Рекомендация NTA не принята в том виде, в котором она была написана, но IRS предприняла действия для решения проблем, поднятых NTA. IRS находится в процессе пользовательского тестирования рекомендаций и альтернативных вариантов дизайна, предоставленных NTA, чтобы определить реализацию, которая поможет налогоплательщикам найти информацию, которую они ищут, когда они считают, что они не должны сумму, указанную в качестве причитающегося остатка. Результаты пользовательских тестов будут определять окончательное проектное решение, однако мы ожидаем, что это будет непрерывный и итеративный процесс, поэтому мы продолжим отслеживать предоставляемую информацию, чтобы определить ее использование и понимание, как только она будет запущена в производство.

Обновление: кнопка «Спор» — команды онлайн-аккаунтов разработали часто задаваемые вопросы по балансу, которые позволяют пользователям лучше понять факторы, которые могли повлиять на их баланс. Мы подтвердили дизайн этой функции в ходе нескольких раундов пользовательского тестирования. В выпуске Program Increment 11 в модуле накопительного баланса добавлена ​​ссылка для получения дополнительной информации, позволяющая пользователям перейти к дополнительным сведениям и ссылкам. Контент был разработан при участии TAS и доработан компанией W&I. Проекты были переданы руководителям (включая представителей TAS) 19 сентября 2017 г., а демонстрация для руководителей (включая TAS) состоялась 10 октября 2017 г. Эта функция была развернута в версии Program Increment 11 от 10 октября 29 г.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: IRS находится в процессе пользовательского тестирования рекомендаций и альтернативных вариантов дизайна, предоставленных NTA, чтобы определить реализацию, которая поможет налогоплательщикам найти информацию, которую они ищут, когда они считают, что они не должны сумму, указанную в качестве причитающегося остатка. Результаты пользовательских тестов будут определять окончательное проектное решение, однако мы ожидаем, что это будет непрерывный и итеративный процесс, поэтому мы продолжим отслеживать предоставляемую информацию, чтобы определить ее использование и понимание, как только она будет запущена в производство.

ОТВЕТ ТАС: TAS ценит готовность IRS привлечь нас к процессу принятия решений по проектированию. Хотя рекомендованная кнопка не прошла проверку, мы ценим продолжающиеся инициативы IRS по устранению этого пробела в текущем состоянии счета. Если цель онлайн-счета состоит в том, чтобы сократить количество телефонных звонков, в интересах IRS разработать что-то, что поможет тем налогоплательщикам, которые не согласны с указанной суммой задолженности. В противном случае налогоплательщики будут продолжать звонить в IRS, чтобы узнать свои варианты. Кроме того, отсутствие этой информации в онлайн-заявке на открытие счета ставит под угрозу право налогоплательщика на получение информации, на качественное обслуживание и на уплату налога не более правильной суммы.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: IRS работает совместно с NTA над определением приоритетов, сбором и обобщением исследований опыта налогоплательщиков. Как активному члену этой группы, TAS предлагается поделиться рекомендациями и результатами общественных форумов NTA 2016 года с широкой группой директоров по исследованиям IRS. Мы также работали с TAS, чтобы выявить проведенные исследования и найти стенограммы и описания, которые могли бы наилучшим образом информировать о функциях и разработке отдельных приложений Account и Tax Pro Account.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ:  ARCXNUMX

ОТВЕТ ТАС: Мы ценим готовность IRS сотрудничать с TAS по мере внедрения новых функций и возможностей онлайн-аккаунтов. Мы надеемся на продолжение сотрудничества в будущем. Однако Национальный адвокат налогоплательщиков обеспокоен тем, что, судя по ответу IRS, становится ясно, что IRS не проверяло стенограммы общественных форумов Национальных адвокатов налогоплательщиков или какие-либо исследования TAS по этой теме.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Частично принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: IRS проводит многочисленные исследования, используя различные методологии, подходы и методы для оценки потребностей и предпочтений налогоплательщиков и практикующих специалистов в услугах, используя передовой опыт исследовательского сообщества. Например, мы проводим ежегодное исследование опыта налогоплательщиков, в котором используется сочетание вопросов с несколькими вариантами ответов и открытых вопросов среди широкого круга населения США (в том числе по телефону и онлайн). IRS также использует совместные исследования, чтобы лучше понять компромиссы между конкретными услугами, каналами и атрибутами, как описано в отчете NTA Конгрессу. Набор исследовательских инструментов, используемых IRS, не ограничивается онлайн-, стационарными и мобильными методами. IRS также использует (но не ограничивается ими) качественные и количественные методы исследования, которые раскрывают предпочтения, отношения и поведение налогоплательщиков, а также исторический и прогнозный анализ. IRS признает разнообразные каналы обслуживания, которые налогоплательщики и практикующие специалисты желают использовать и предпочитают взаимодействовать с IRS, и использует наиболее подходящие методы исследования, чтобы понять опыт налогоплательщиков, независимо от используемого канала. IRS будет работать с NTA над определением приоритетов и разработкой будущих исследований посредством участия в рабочей группе RAAS по опыту налогоплательщиков и, при необходимости, будет делиться результатами исследований.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: ARCXNUMX

ОТВЕТ ТАС: Как более подробно обсуждалось в разделе «Самая серьезная проблема», TAS не поддерживает методологию нескольких исследований IRS по этой теме. Поэтому мы призываем IRS проанализировать результаты исследования TAS «Различные возможности и отношение налогоплательщиков к услугам IRS для налогоплательщиков: влияние вариантов предоставления услуг IRS на различные демографические группы». Этот общенациональный опрос налогоплательщиков США проводился исключительно по телефону (стационарному и мобильному). Результаты помогут IRS отслеживать предпочтительный канал обслуживания в зависимости от потребности в услуге или задачи.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Не принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Рекомендация НТА не принята. Налоговое управление США уже внесло множество улучшений, расширяющих доступ к процессу аутентификации, включая возможность получения PIN-кода по почте, исправления технических ошибок и улучшенные бизнес-правила, которые позволяют большему количеству пользователей подтвердить свою личность.

По мере того, как планы по созданию новых функций разрабатываются на основе исследований пользователей и отзывов сообщества налогоплательщиков, эти новые функции будут сбалансированы с сочетанием услуг, предоставляемых по другим каналам, включая телефон и услуги по телефону. Налоговое управление США развернуло первоначальную платформу онлайн-счетов с базовыми функциями. Эти функции предоставляют услуги на основе учетной записи, для решения которых многие клиенты в противном случае звонили бы, писали бы и посещали IRS. Цель «Состояния будущего» состоит не в том, чтобы привлечь всех клиентов в Интернет, а в том, чтобы понять, где цифровая доставка может облегчить нагрузку на другие каналы и освободить их для решения более серьезных и сложных проблем с помощью личной или телефонной поддержки.

Важно признать, что первоначальный запуск онлайн-аккаунта заложил основу для будущих онлайн-возможностей. IRS признает, что онлайн-счет станет ключевым компонентом в достижении будущего состояния, и стремится использовать продолжающееся партнерство с TAS для получения перспектив в области обслуживания клиентов.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: ARCXNUMX

ОТВЕТ ТАС: Нас обнадеживает признание IRS того, что онлайн-заявка на открытие счета будет лишь одним из многих вариантов услуг, доступных налогоплательщикам. Если цель заявки состоит в том, чтобы облегчить нагрузку на другие каналы обслуживания, Налоговое управление США также должно признать при распределении ресурсов между различными каналами обслуживания, что подавляющее большинство налогоплательщиков не смогут открывать счета из-за необходимых электронных платежей. требования аутентификации со стороны лиц, пытающихся создать учетные записи.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Частично принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: ​Рекомендация NTA не принята в том виде, в котором она была написана, но IRS предприняла действия для решения проблем, поднятых NTA. Межфункциональная группа IRS, включающая членов TAS, в настоящее время работает над анализом и планированием политики для функций профессионального налогового аккаунта. По итогам выводов группы мы примем решения, основанные на законодательных требованиях, процедурных принципах и потребностях бизнеса, для улучшения обслуживания налогоплательщиков. После завершения исследования и анализа результатов IRS примет эту рекомендацию к сведению.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: Межфункциональная группа IRS, включающая членов TAS, в настоящее время работает над анализом и планированием политики для функций профессионального налогового аккаунта. По итогам выводов группы мы примем решения, основанные на законодательных требованиях, процедурных принципах и потребностях бизнеса, для улучшения обслуживания налогоплательщиков. После завершения исследования и анализа результатов IRS примет эту рекомендацию к сведению.

Обновление: IRS продолжает работать над функциональностью учетной записи Tax Pro, но не приняло никаких политических решений относительно того, какие функции будут доступны или какие требования пользователи должны будут соблюдать.

ОТВЕТ ТАС: Мы ценим готовность IRS включить представителей TAS в совещания по планированию политики для функций профессионального налогового счета. Нас обнадеживает то, что такие встречи предоставили представителям ТАС несколько возможностей выступить с презентациями по этой теме. Однако до тех пор, пока IRS не примет окончательное решение об ограничении доступа к практикующим специалистам, указанным в Циркуляре 230, мы будем продолжать решительно выступать за эту меру защиты налогоплательщиков. Без такого ограничения доступа IRS подвергнет налогоплательщиков потенциальному вреду из-за некомпетентности или неправомерных действий составителя отчетности. Кроме того, когда Национальный адвокат налогоплательщиков поднял это рекомендуемое ограничение на доступ составителей отчетности во время дюжины общественных форумов Национальных адвокатов налогоплательщиков, проходивших по всей стране, это предложение получило подавляющую поддержку.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX