ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Налоговая служба США (IRS) заявила, что эта рекомендация уже реализована.

IRS прекрасно осознает влияние кражи личных данных (IDT) на налогоплательщиков и уделяет первостепенное внимание точной и эффективной работе с реестром помощи жертвам кражи личных данных (IDTVA). Ограничение круга сотрудников IDTVA, как предлагается, негативно скажется на общем опыте налогоплательщиков. Кроме того, существуют определенные случаи IDT, для разрешения которых изначально требуется более 90 дней.

Хотя мы не можем ограничить рабочие задания всех сотрудников IDTVA, Налоговая служба США (IRS) стремится реализовать ряд стратегий для сокращения количества случаев кражи персональных данных и среднего времени цикла путем:

• Ограничение бесплатных телефонных назначений представителей службы поддержки клиентов IDTVA (CSR). Эти помощники — последние, кого назначают на телефонную работу, и первые, кого увольняют, когда объем звонков оправдывает это. Добавление сотрудников, имеющих навыки в полном объеме работы IDTVA, для решения проблемы увеличения запасов. В течение 1-го квартала 2025 финансового года мы провели полномасштабное обучение примерно для 300 дополнительных сотрудников IDTVA.
• Выделение сверхурочного финансирования программы IDTVA для увеличения объемов разрешения дел.
• Проверка дел IDT с целью определения возможности их системного закрытия, поскольку быстрые закрытия могут быть разрешены сотрудниками, не имеющими квалификации IDT, или были переданы в IDTVA по ошибке.
• Предоставление дополнительных указаний относительно необходимости подачи формы 14039 «Аффидевит о краже личных данных» с целью сокращения количества получаемых форм 14039 путем избежания ненужных заполнений.
• Сотрудничество с Research Applied Analytics Statistics для выявления случаев IDTVA, соответствующих установленным критериям схемы, с целью предварительного выявления мошеннических деклараций для сотрудника по делам IDTVA, что позволяет сократить объем необходимых исследований и повысить эффективность.
• Использование возможностей IRS Lean Six Sigma для выявления возможностей улучшения в наших текущих рабочих процессах.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: 

Хотя мы не можем ограничить рабочие задания всех сотрудников IDTVA, Налоговая служба США (IRS) стремится реализовать ряд стратегий для сокращения количества случаев кражи персональных данных и среднего времени цикла путем:

• Ограничение бесплатных телефонных назначений представителей службы поддержки клиентов IDTVA (CSR). Эти помощники — последние, кого назначают на телефонную работу, и первые, кого увольняют, когда объем звонков оправдывает это. Добавление сотрудников, имеющих навыки в полном объеме работы IDTVA, для решения проблемы увеличения запасов. В течение 1-го квартала 2025 финансового года мы провели полномасштабное обучение примерно для 300 дополнительных сотрудников IDTVA.
• Выделение сверхурочного финансирования программы IDTVA для увеличения объемов разрешения дел.
• Проверка дел IDT с целью определения возможности их системного закрытия, поскольку быстрые закрытия могут быть разрешены сотрудниками, не имеющими квалификации IDT, или были переданы в IDTVA по ошибке.
• Предоставление дополнительных указаний относительно необходимости подачи формы 14039 «Аффидевит о краже личных данных» с целью сокращения количества получаемых форм 14039 путем избежания ненужных заполнений.
• Сотрудничество с Research Applied Analytics Statistics для выявления случаев IDTVA, соответствующих установленным критериям схемы, с целью предварительного выявления мошеннических деклараций для сотрудника по делам IDTVA, что позволяет сократить объем необходимых исследований и повысить эффективность.
• Использование возможностей IRS Lean Six Sigma для выявления возможностей улучшения в наших текущих рабочих процессах.

ОТВЕТ ТАС: Многие дела IDTVA в инвентарном бэклоге устарели, и жертвы сталкиваются с чрезмерными задержками обработки и возврата средств. Несмотря на другие стратегии IRS, среднее время цикла дела IDTVA в настоящее время составляет 592 дня, что всего на 84 дня короче, чем сообщалось ранее. IRS считает, что сохранение CSR IDTVA только по IDTVA негативно скажется на общем опыте налогоплательщиков, но при этом игнорирует негативный опыт, который многие жертвы испытывали в течение многих лет. В то время как TAS признает, что IRS балансирует конкурирующие приоритеты, IRS рекомендуется расставить приоритеты ресурсов в поддержку целесообразного сокращения невыполненных дел IDTVA и задержек, которые ослабляют права налогоплательщиков жертв.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Не принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Налоговая служба США (IRS) заявила, что эта рекомендация уже реализована.

IRS не может реализовать процесс предварительной проверки, как рекомендовано, из-за ограниченных ресурсов IDTVA и системных назначений дел. Тем не менее, был реализован процесс проверки для выявления дел, соответствующих заранее определенным критериям, для классификации дел на основе потенциальных системных закрытий, быстрых закрытий, работы, которую может выполнить сотрудник, не прошедший обучение IDT, заданий на основе набора навыков или воздействия на налогоплательщика (например, потенциальный возврат). Дела, выявленные запросом, проверяются на предмет действительности. В дополнение к запросам данных, ниже приведены текущие и предлагаемые инициативы, призванные помочь сократить время цикла IDT с помощью этого процесса проверки:

• Системное закрытие дел – мы постоянно проверяем наши запасы, чтобы выявить возможности для системного закрытия дел.
• Специализированные навыки — распределение дел IDTVA среди сотрудников на основе их навыков и обучения.
• Высокое воздействие на налогоплательщиков — выявление случаев кражи личных данных, которые могут иметь потенциально высокое воздействие на жертв.

IRS продолжит проверять дополнительные сегменты инвентаря IDTVA, чтобы выявить больше потенциальных системных закрытий, быстрых закрытий или работ, которые могут быть выполнены сотрудниками IDTVA Accounts Management, не прошедшими обучение в IDT. В дополнение к проверке инвентаря мы продолжаем запрашивать отзывы сотрудников о проблемах, с которыми они сталкиваются, и поощряем их рекомендации по сокращению инвентаря IDTVA.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: ARCXNUMX

ОТВЕТ ТАС: Положительно, что IRS проводит некоторую проверку своего инвентаря IDTVA для выявления и организации определенных типов дел, особенно дел, которые потенциально могут иметь большое влияние на жертв. Однако проверка дел IDTVA на более раннем этапе процесса позволит IRS своевременно классифицировать дела и выявлять те, которые требуют работы в другой части IRS, которые могут быть быстро решены и закрыты, или те, где есть потенциальный возврат. Ранняя проверка позволит IRS лучше управлять своим инвентарем IDTVA и уменьшить количество дел, которые будут ненужно устаревать.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Частично принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Налоговая служба США (IRS) заявила, что эта рекомендация уже реализована.

Письмо-подтверждение систематически отправляется налогоплательщикам, если к их декларации прилагается форма 14039, заявление о краже личных данных. Дело рассматривается с целью проявления осторожности при переписке с налогоплательщиком и принятия решения до раскрытия какой-либо информации о счете истцу. Закрывающий контакт подтверждает получение документов налогоплательщика и объясняет закрывающее решение.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: Письмо-подтверждение систематически отправляется налогоплательщикам, если к их декларации прилагается форма 14039, заявление о краже личных данных. Дело рассматривается с целью проявления осторожности при переписке с налогоплательщиком и принятия решения до раскрытия какой-либо информации о счете истцу. Закрывающий контакт подтверждает получение документов налогоплательщика и объясняет закрывающее решение.

ОТВЕТ ТАС:IRS отправляет системные письма-подтверждения, когда заявления о краже личных данных подаются вместе с налоговыми декларациями, но ее подтверждение непоследовательно, когда они не подаются. Не все случаи кражи личных данных обнаруживаются в период подачи деклараций, когда налогоплательщики готовят и подают налоговые декларации. Для налогоплательщиков, которые подают заявления о краже личных данных независимо от их декларации, IRS может не подтвердить получение их заявления или предоставить какие-либо обновления, пока не разрешит дело IDTVA, что часто занимает несколько месяцев и, возможно, лет. Налогоплательщики, которые подают заявления о краже личных данных независимо от их деклараций, имеют разумное право на получение информации.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Не принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: ​IRS постоянно изучает технологии для автоматизации и разработки инструментов, которые улучшают исследовательские возможности и эффективность для сотрудников IDTVA, работающих с инвентаризацией кражи личных данных и помогающих жертвам кражи личных данных. Мы разработали исследовательские инструменты, чтобы помочь сотрудникам IDTVA определить путь разрешения дела. Инструмент IDT Case, связанный с зависимыми лицами, был выпущен 30 июля 2024 года. Инструмент IDT Streamline и инструмент Integrated Automation Technologies (IAT) Form 9409, IRS/SSA Wage Worksheet, в настоящее время находятся в стадии разработки. Мы постоянно работаем над разработкой и улучшением инструментов для повышения эффективности обработки дел о краже личных данных.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: Мы постоянно работаем над разработкой и совершенствованием инструментов для повышения эффективности обработки дел о краже личных данных.

ОТВЕТ ТАС: TAS призывает IRS постоянно изучать возможности модернизации своих технологий и инструментов для повышения эффективности IDTVA. Улучшенные технологии и инструменты сократят утомительные и трудоемкие исследования и анализы, которые необходимо вручную выполнять в случаях IDTVA. Кража личных данных, связанная с налогообложением, является развивающейся и сложной проблемой, за которой IRS должна идти в ногу, чтобы быть оснащенной для предоставления точного и своевременного решения.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: Открыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): Постоянный

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: Налоговая служба США (IRS) заявила, что эта рекомендация уже реализована.

The National Taxpayer Advocate имеет четко установленные критерии затруднительного положения для направления налогоплательщиков в TAS, включая жертв кражи личных данных. Жертвы кражи личных данных имеют право на получение помощи от TAS, если они испытывают экономический ущерб или ищут помощи в решении налоговых проблем, которые не были решены обычными способами. Сотрудники направляют дела налогоплательщиков IDT в TAS, когда выполняются критерии дела.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: Сотрудники передают дела налогоплательщиков IDT в TAS при соблюдении соответствующих критериев.

ОТВЕТ ТАС: TAS весьма внимательно относится к своим собственным критериям затруднительности. Рекомендация предлагает IRS разработать собственные критерии, чтобы ускорить рассмотрение дел для жертв, испытывающих наибольшие экономические трудности. Приняв собственные критерии затруднительности для дел IDTVA, IRS устранит необходимость для налогоплательщиков подавать свои дела в TAS, а затем заставлять TAS работать над делом с IRS, тем самым разрабатывая более прямой и менее обременительный способ для налогоплательщиков, испытывающих значительные трудности, быстрее разрешать свои дела IDTVA. Учитывая задержки в разрешении дел IDTVA, кажется выгодным для всех, чтобы IRS полностью приняла более прямой метод, с помощью которого она может ускорить рассмотрение дел, когда налогоплательщики испытывают значительные экономические трудности, и, таким образом, устранит необходимость добавлять любые ненужные операции между TAS и IDTVA.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Не принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX

ОТВЕТ IRS НА РЕКОМЕНДАЦИИ: ​IRS ценит поддержку в обнаружении и смягчении мошенничества с возвратом, работая над снижением нагрузки на налогоплательщиков, которые подали законные декларации, и постоянно оценивает фильтры для решения этой проблемы. Фильтры используются для защиты налогоплательщиков, чьи налоговые данные были скомпрометированы из-за утечек/потерь данных. Также включены схемы из-за рекламных акций в социальных сетях, которые изначально были идентифицированы как потенциальные IDT. Эти случаи не рассматривались как IDT; однако эти случаи были направлены на другие процедуры, не связанные с IDT, включая Frivolous Filer, аудиты и/или Automated Questionable Credits. IRS продолжает сотрудничать с внутренними и внешними партнерами, включая TAS, для совершенствования и автоматизации фильтров мошенничества с возвратом, где это уместно. Каждый год рассматривается несколько факторов для наиболее эффективного выбора и повышения производительности при продолжении достижения постоянного высокого уровня защиты.

Примерно 98% возвратов не отбираются фильтрами мошенничества. Оставшиеся 2% часто сообщают информацию, которая может не соответствовать известным шаблонам и может не иметь информационных деклараций, необходимых для проверки сообщаемых сумм. Без надлежащей проверки IRS рискует выдать неправомерные возвраты. IRS стремится правильно сбалансировать обнаружение мошенничества и минимизацию неправомерных платежей с опытом налогоплательщика и желанием быстрой обработки возвратов.

Когда декларация выбирается для предварительного рассмотрения возврата, цель состоит в том, чтобы проверить налоговую декларацию и выдать возврат как можно быстрее. Налогоплательщики могут подтвердить свою личность по телефону, в Интернете или лично в Центре помощи налогоплательщикам. После успешной аутентификации обработка декларации налогоплательщика завершается, и возврат быстро выдается, как правило, в течение 21 дня. Положительный опыт налогоплательщика имеет решающее значение, но риски слишком высоки в текущих условиях, чтобы изменять критерии выбора предварительного возврата возврата, чтобы произвольно устанавливать уровень ложного обнаружения на определенном проценте.

КОРРЕКТИРУЮЩЕЕ ДЕЙСТВИЕ: ARCXNUMX

ОТВЕТ ТАС: TAS призывает IRS часто оценивать свои фильтры TPP, чтобы гарантировать, что она снижает процент налогоплательщиков, которые подали законные декларации и по ошибке попали в TPP. После отбора в TPP налогоплательщики, которые подали законные декларации, должны успешно подтвердить свою личность в IRS, чтобы она могла завершить обработку деклараций и выдать любые возмещения. IRS играет важную роль в обеспечении безопасности в налоговом администрировании, и ее усилия по борьбе с мошенничеством должны постоянно стремиться к достижению баланса, который приведет к минимально возможному влиянию на права налогоплательщиков.

ПРИНЯТЫ, ЧАСТИЧНО ПРИНЯТЫ или НЕ ПРИНЯТЫ: Не принято

ОТКРЫТО или ЗАКРЫТО: закрыто

СРОК ДЕЙСТВИЯ (если оставить открытым): ARCXNUMX