Официальный сайт США правительственный Официальный сайт США правительственный
Ежегодно миллионы работающих налогоплательщиков упускают ценные налоговые льготы, созданные Конгрессом для поддержки занятости, компенсации налогов на заработную плату, сокращения бедности и укрепления семей. Эти льготы остаются невостребованными не по вине налогоплательщиков, а из-за сложности правил, ограниченной осведомленности и неравномерного доступа к надежной помощи.
Вот почему уже 20-й год подряд Служба защиты прав налогоплательщиков (TAS) и Налоговое управление США принимают участие в этой программе. День информирования о налоговой льготе на заработанный доход (EITC) 23 января. Цель этого дня — повысить осведомленность о возмещаемых налоговых вычетах и помочь налогоплательщикам, имеющим на них право, узнать о возможности получения льгот, предусмотренных действующим законодательством.
День повышения осведомленности о налоговом кредите за заработанный доход (EITC) — это общенациональная инициатива, призванная помочь работникам, имеющим на него право, понять, как подать заявку на получение EITC и избежать распространенных ошибок при заполнении налоговой декларации. В этом году информационная кампания также акцентирует внимание на праве на получение других важных налоговых вычетов, включая налоговый кредит на ребенка (CTC), дополнительный налоговый кредит на ребенка (ACTC), кредит на других иждивенцев (ODC) и налоговый кредит на американские возможности (AOTC).
Конгресс принял налоговый кредит за заработанный доход (EITC), чтобы поощрять и вознаграждать труд, а также дополнять заработок работников с низким и средним уровнем дохода. EITC, в сочетании с налоговыми кредитами на заработанный доход (CTC/ACTC) и ODC, представляют собой одни из наиболее значительных преимуществ, доступных работающим налогоплательщикам с низким и средним уровнем дохода. Эти кредиты могут уменьшить сумму подлежащего уплате налога, а во многих случаях привести к его возврату.
Несмотря на их важность, Налоговое управление США подсчитало, что Примерно каждый пятый налогоплательщик, имеющий право на получение налогового кредита для малоимущих (EITC), не заявляет о его получении.Это означает, что миллиарды долларов, выделенных Конгрессом в качестве пособий, ежегодно остаются невостребованными работниками, которые заслужили эти выплаты, но не получили их.
Влияние программы EITC (Early Earnings Tax Credit) огромно. В 2025 году около 24 миллионов работников и семей получили примерно 70 миллиардов долларов в виде EITC, а средний размер EITC по стране составил 2,894 доллара. При правильном использовании эти кредиты могут помочь домохозяйствам покрывать такие расходы, как жилье, питание, уход за детьми, транспорт, коммунальные услуги и образование. Для многих домохозяйств эти возвраты представляют собой крупнейший финансовый ресурс, который они получают за весь год.
Несмотря на то, что налоговый кредит за заработанный доход (EITC) разработан для поддержки работающих налогоплательщиков, его законодательные требования могут быть сложными для понимания. Ассоциация налоговых консультантов (TAS) регулярно получает обращения от налогоплательщиков, которые сталкиваются с трудностями в следующих областях:
Понимание того, кто считается «ребенком, имеющим право на получение помощи»
Для получения налогового кредита за заработанный доход (EITC) ребенок, отвечающий критериям, должен соответствовать четырем условиям: родственные отношения, возраст, место жительства и статус налогоплательщика. Правила получения кредита отличаются от правил, применяемых к налоговому кредиту на детей (CTC), что может вызывать путаницу.
Путаница со статусом подачи заявления
Для получения налогового кредита за заработанный доход (EITC) супруги, состоящие в браке, как правило, должны подавать совместную декларацию. Налогоплательщики, проживающие раздельно, могут претендовать на статус главы семьи и получить EITC, но только при соблюдении строгих требований законодательства.
Ограничения по заработанному доходу
Для получения налогового кредита за заработанный доход (EITC) учитывается только заработанный доход, такой как заработная плата или доход от самозанятости. Налогоплательщики, чей доход состоит преимущественно или исключительно из незаработанного дохода, такого как проценты или дивиденды, как правило, не имеют права на получение кредита.
Проблемы, связанные с документацией и точностью.
Отсутствие или неверные номера социального страхования, ошибки в информации о месте жительства ребенка или несоответствие доходов могут задержать возврат средств, привести к переписке или проверкам со стороны налоговой службы, а также к отказу в предоставлении налоговых вычетов.
Учитывая сложность этих правил, понятно, что многим налогоплательщикам нужна помощь в определении того, имеют ли они право на получение льгот и какую сумму они могут претендовать. Бесплатная и надежная помощь доступна и играет решающую роль в устранении разрыва между правом на получение льгот и их получением.
Цифровые инструменты IRS
Налоговая служба предлагает Помощник EITC и Интерактивный налоговый помощникЭто может помочь определить право на получение льготы, выявить детей или родственников, имеющих на это право, и оценить размер налогового вычета.
Бесплатная волонтерская помощь в подготовке налоговой декларации.
Налогоплательщики, имеющие на это право, могут получить помощь от обученных волонтеров через [указать организацию]. Волонтерская помощь по подоходному налогу (VITA) или налоговое консультирование для пожилых людей (TCE) программы, которые предоставляют бесплатную подготовку налоговых деклараций для отвечающих критериям лиц. Эти программы призваны помочь повысить точность подачи деклараций и уменьшить количество ошибок, которые могут задерживать возврат средств или требовать вмешательства после подачи декларации.
TAS призывает налогоплательщиков использовать проверенные ресурсы и проявлять осторожность при выборе специалиста по подготовке налоговых деклараций. Неточные декларации, независимо от участия специалиста, остаются ответственностью налогоплательщика и могут привести к задержке возврата средств, проверкам или другим мерам по обеспечению соблюдения налогового законодательства.
Ресурсы ТАС:
Ресурсы Налогового управления США:
Поскольку сезон подачи налоговых деклараций продолжается, День осведомленности об EITC Это служит напоминанием о том, что возмещаемые налоговые вычеты — это не лазейки или особые привилегии, а льготы, которые Конгресс целенаправленно создал для поддержки занятости и содействия экономической стабильности. Когда налогоплательщики, имеющие на это право, успешно заявляют о получении вычетов, на которые они имеют право, это может реально изменить ситуацию — это поддерживает финансовую стабильность домохозяйств, укрепляет семьи, приносит пользу сообществам, и налоговая система работает более справедливо для всех.
Уделив время изучению критериев соответствия или поиску бесплатной помощи, вы сможете вернуть значительные средства в карманы работников и семей, отвечающих установленным критериям.
Мнения, выраженные в этом блоге, принадлежат исключительно Национальному адвокату налогоплательщиков. Национальный адвокат налогоплательщиков представляет независимую точку зрения налогоплательщиков, которая не обязательно отражает позицию IRS, Министерства финансов или Управления управления и бюджета. Публикации в блоге NTA обычно не обновляются после публикации. Публикации актуальны на момент публикации. оригинал дата публикации.