Как предотвратить зачет возврата средств — и что делать, если вы столкнулись с экономическими трудностями.

Если вы рассчитывали на возврат налогов для оплаты аренды, продуктов или погашения долгов, то известие о том, что сумма возврата уменьшена или полностью использована для погашения старого долга, может стать настоящей катастрофой. Это происходит, когда налоговая служба или Бюро финансовой службы (БФС) Это зачет вашего возврата средств для погашения существующего долга. Это называется компенсация возмещения.

Прежде чем подавать заявление, чтобы защитить свой налоговый возврат и избежать неожиданных финансовых трудностей, важно понимать следующее:

• Что такое зачет возврата средств;
• Какие виды задолженности могут стать основанием для взаимозачета?
• Как проверить, есть ли у вас задолженность, которая может привести к взаимозачету; и
• Что делать, если потеря налогового возврата приведет к финансовым трудностям? Обратитесь в налоговую службу с просьбой разрешить выплату возврата вместо того, чтобы использовать его для погашения предыдущих долгов.

Что такое зачет возврата средств?

Зачет возврата налогов — это когда вся или часть вашего федерального налогового возврата используется для погашения просроченной задолженности по алиментам или долга перед налоговой службой, другим федеральным агентством или штатом. Основанием для этого является... компенсация возмещения Это следует из раздела 6402 Налогового кодекса США и соответствующих правил Министерства финансов. Когда вы подаете налоговую декларацию и запрашиваете возврат средств, Налоговая служба США подтверждает сумму возврата и отправляет информацию в BFS. BFS проверяет, есть ли у вас определенные долги, и может уменьшить сумму возврата чтобы удовлетворить их требования – до осуществления возврата денежных средств. В случае зачета BFS отправит уведомление с указанием даты и суммы зачета, кредиторской организации, которой были отправлены средства для зачета, и контактного лица в этой организации.

Обстоятельства, которые могут привести к зачету возврата средств.

Важно знать, какие виды задолженности могут стать основанием для удержания средств из возврата налогов. Информация о счете в налоговой службе (IRS) будет включать сведения о федеральных налоговых задолженностях за предыдущие налоговые периоды, но не будет содержать информацию о задолженностях перед другими ведомствами.

Долги, которые могут повлечь за собой зачет возврата средств

• Задолженность по федеральным налогам (например, (неуплаченные налоги за предыдущие годы);
• Задолженность по алиментам;
• Неналоговые долги федеральных агентств, такие как невыплаты по ипотечным кредитам Федерального жилищного управления;
• Обязательства по уплате подоходного налога штата; или
• Определенные долги по пособиям по безработице (например, (переплаты), причитающиеся государству.

Как проверить наличие задолженности перед подачей заявления

Если вас беспокоит возможное зачетное удержание из суммы возврата, вам следует выяснить, существует ли задолженность. Войдите в свою учетную запись. Онлайн-счет Налогового управления США (IRS) Чтобы просмотреть баланс вашего федерального налога и историю платежей, вы можете обратиться в налоговую службу. Если в вашем аккаунте указана задолженность, IRS вычтет эту сумму из вашего возврата. Если вы не можете получить доступ к своему онлайн-аккаунту, вы можете позвонить в IRS по номеру 800-829-1040 и узнать о любой непогашенной задолженности, включая любые непогашенные налоговые долги за предыдущие налоговые периоды. Если вы должны федеральные налоги, ваш возврат может быть направлен на погашение этой задолженности.

Чтобы узнать, есть ли у вас задолженность по налогам, не относящимся к федеральным, которая может уменьшить сумму возврата, позвоните в BFS по номеру 800-304-3107. Эта автоматизированная служба сообщит вам, может ли задолженность по налогам, не относящимся к федеральным, уменьшить сумму возврата, и в какое ведомство она должна быть выплачена. Выполнение этих шагов до подачи декларации поможет вам избежать неприятных сюрпризов.

Если зачет уже был произведен, внимательно изучите и сохраните все уведомления о зачете. В уведомлении должно быть указано, кто получил ваш платеж по зачету и какая сумма была зачтена. Налоговая служба не может урегулировать задолженность перед другими ведомствами; вы должны связаться с кредитором напрямую.

Если потеря возврата средств приведет к финансовым трудностям

Многие налогоплательщики зависят от возврата налогов для оплаты основных расходов на жизнь. Если потеря возврата налогов помешает вам оплачивать такие необходимые вещи, как жилье, коммунальные услуги, питание или медицинское обслуживание, вы можете иметь право на налоговую льготу, но вы должны принять меры до того, как она будет вычтена.

Что такое экономические трудности?

A лишения Возврат налогов происходит, когда вы не можете покрыть основные расходы на проживание без возврата налогов. Примеры:

• Столкнувшись с угрозой выселения или бездомности;
• Неспособность оплачивать арендную плату или ипотеку;
• Возможное отключение коммунальных услуг из-за неуплаты (e.грамм., электричество, вода, газ); и
• Необходимы средства для оказания необходимой медицинской помощи.

Если это относится к вам, может существовать вариант, называемый возвратом средств через механизм зачета (Offset Bypass Refund, OBR).

Что такое возврат средств по схеме Offset Bypass?

Правило об ограничении налоговых вычетов (OBR) позволяет Налоговой службе США (IRS) в ограниченных ситуациях выплатить вам часть возврата налогов для смягчения финансовых трудностей, прежде чем зачесть остальную часть в счет вашей федеральной налоговой задолженности. Правила OBR применяются только к федеральным налоговым долгам, а не к другим долгам, которые могут привести к их зачету, таким как просроченные алименты или другие нефедеральные долги – даже по причине финансовых трудностей.

Перед возникновением компенсации необходимо запросить разрешение на использование резервного фонда (OBR). После того как возврат средств будет направлен на погашение другого долга, льгота по программе OBR больше не предоставляется. Если льгота по программе OBR будет предоставлена, она покроет только сумму, необходимую для облегчения финансовых трудностей; остальная часть будет направлена ​​на погашение вашего другого долга.

Например, если вам полагается возврат в размере 4,000 долларов, а ваши непогашенные федеральные налоговые обязательства превышают эту сумму, то в соответствии с обычными процедурами Налоговая служба США (IRS) направит всю сумму возврата на погашение непогашенных федеральных налоговых обязательств, не оставляя возможности для возврата переплаты. Процедуры Управления по бюджетной ответственности (OBR) являются исключением из этого правила зачета возврата и обеспечивают немедленную помощь налогоплательщикам, испытывающим финансовые трудности. Если вы подтвердите наличие финансовых трудностей в размере 1,000 долларов, IRS произведет возврат в размере 1,000 долларов и направит оставшиеся 3,000 долларов на погашение ваших непогашенных налоговых обязательств.

Как запросить возврат средств по программе Offset Bypass

Время имеет решающее значение. Срок подачи запроса на утверждение OBR очень короткий.

Процедура OBR (Outdoor Benefits Return) не является широко распространенным вариантом, и существует очень узкий временной промежуток, в течение которого вы можете запросить OBR и определить сумму, необходимую для покрытия финансовых трудностей. Вам следует своевременно подать налоговую декларацию и запросить OBR одновременно с подачей. Для определения даты подачи декларации необходимо подать ее первоначальный вариант в IRS (Налоговую службу США). Если вам нужен возврат налогов быстро, следует рассмотреть возможность электронной подачи декларации и немедленного запроса на OBR.

Вам необходимо собрать документы, подтверждающие ваши финансовые трудности, такие как уведомления о выселении, уведомления об отключении коммунальных услуг, медицинские счета и т. д. Если вам потребуется дополнительное время для сбора документов, подтверждающих ваши финансовые трудности, вы можете подать налоговую декларацию в IRS в бумажном виде заказным письмом.

Позвоните в Налоговое управление США по номеру 800-829-1040, чтобы запросить OBR (Outdoor Business Review) при подаче налоговой декларации, и следуйте их инструкциям по предоставлению документов, подтверждающих ваши финансовые трудности.

Как TAS может помочь

Если у вас есть задолженность по федеральным налогам и вы испытываете экономические трудности, TAS может вам помочь. запрос OBR и прохождение всего процесса. Завершено. Форма 911, Запрос на помощь адвоката налогоплательщика и подать форму вместе с копия вашей заполненной налоговой декларации и документов, подтверждающих финансовые трудности, направьте их своему... местный офис ТАСПоскольку время имеет решающее значение, позвоните в местное отделение TAS, чтобы подтвердить получение вашей формы 911 и запроса OBR.

Что вам следует делать сейчас

• Перед подачей заявления проверьте, есть ли у вас задолженность.
• Если вы должны федеральные налоги и вам необходим возврат средств для покрытия основных расходов на проживание, действуйте незамедлительно.
• Подайте запрос в Налоговую службу США (IRS) на получение возврата средств по схеме Offset Bypass до того, как будет произведен зачет.
• Обратитесь в TAS, если вам нужна помощь в этом процессе.

Заключение

Зачеты по возврату налогов — сложные и часто неожиданные процессы, особенно для налогоплательщиков, которые полагаются на возврат средств для удовлетворения основных потребностей. Крайне важно понимать, какие долги могут стать основанием для зачета, и как проверить это заранее. Если вы столкнулись с экономическими трудностями и имеете задолженность по федеральным налогам, своевременные действия и документальное оформление вашей ситуации могут сыграть решающую роль в получении возврата налогов в нужный момент или его полной потере из-за зачета.

Если вас беспокоит вопрос компенсации выбросов, не медлите. Необходимо действовать незамедлительно.

Ресурсы

• Тема IRS № 203, Сниженный возврат налогов
• Подача запроса на помощь от TAS