Одна из постоянных проблем, с которой постоянно сталкивается IRS, — это предотвращение мошеннических возвратов средств. К сожалению, это явление становится все более распространенным, поскольку количество возмещаемых кредитов и их стоимость продолжают увеличиваться, например, налоговый кредит на заработанный доход (EITC), дополнительный налоговый кредит на детей (ACTC) и возвратный кредит (Rebate Rebate Credit). РРК). Одним из способов решения этой проблемы IRS является проверка налоговых деклараций, чтобы определить, верны ли доходы и заработная плата и действительно ли законный налогоплательщик подал налоговую декларацию. В этом блоге рассматриваются проблемы, когда IRS в процессе проверки помечает налоговую декларацию как потенциальную кражу личных данных (IDT); обработка налоговой декларации приостановлена; и лицу, подающему декларацию, отправляется письмо с просьбой подтвердить свою личность и некоторые элементы налоговой декларации, прежде чем обработка может быть возобновлена.

В этом блоге не будет обсуждаться, как налогоплательщики, ставшие жертвами IDT, могут сотрудничать с IRS для решения своих налоговых проблем. Для получения дополнительной информации посетите Службу защиты налогоплательщиков (TAS). Страница помощи при краже личных данных.

Налогоплательщики, чьи налоговые декларации были отмечены как возможные IDT, должны получить одно из следующих писем:

• Письмо 5071C, Возможная кража личных данных во время обработки оригинала с помощью онлайн-опции – Предоставляет возможности онлайн и по телефону и выпускается наиболее широко.
• Письмо 4883C. Возможная кража личных данных во время обработки оригинала. – Предоставляет возможность использования телефона.
• Письмо 5447C, Возможная кража личных данных во время обработки оригинала; Иностранный адрес – Предоставляет возможности телефона и почты для международных налогоплательщиков.
• Письмо 5747C. Возможная кража личных данных во время обработки оригинала. – Предоставляет возможность только личного общения (и используется редко).

В этих письмах налогоплательщикам предлагается несколько способов подтвердить свою личность, включая использование онлайн-опции или прямой звонок в IRS. В ограниченных случаях налогоплательщикам будет предложено записаться на прием в Центр помощи налогоплательщикам и лично подтвердить свою личность.

В 2022 году миллионы налогоплательщиков так и не ответили на свои подтверждающие письма

В 2022 году IRS приостановило обработку 4.8 миллиона налоговых деклараций и потребовало от налогоплательщиков подтвердить свою личность до того, как IRS выдаст им возмещение. Из них около двух миллионов налогоплательщиков ответили, подтвердили свою личность и получили возмещение; почти 255,000 2.5 были подтверждены как IDT; и более 31 миллионов остаются приостановленными по состоянию на 2022 декабря XNUMX года, поскольку личности налогоплательщиков до сих пор не подтверждены.

Если вы все еще ждете возврата налога и считаете, что ваша налоговая декларация может быть одной из 2.5 миллионов, срок подачи которых в сезоне 2022 года отстранен, поскольку IRS подозревает возможное IDT, или вы все еще не получили возмещение из налоговой декларации, которую вы подали в В 2023 г. вам может потребоваться подтвердить свою личность, прежде чем будет произведен возврат средств.

Налогоплательщикам следует проверить, получали ли они когда-либо одно из вышеуказанных писем за 2021 или 2022 налоговый год. Если письмо невозможно найти, налогоплательщикам следует проверить свою онлайн-учетную запись IRS или позвонить в Программу защиты налогоплательщиков (TPP) по телефону 800-830. -5084. (Если налогоплательщик проживает за пределами США, ему следует позвонить по номеру 267-941-1000.) С 29 января 2023 г. те налогоплательщики, которые получат письмо с просьбой подтвердить свою личность и вернуть информацию в Интернете, смогут зайти в свою онлайн-страницу. учетную запись, которая сообщит им, что им необходимо проверить информацию в своей налоговой декларации, прежде чем ее можно будет обработать. Это направит налогоплательщика к Веб-сайт Службы проверки личности и налоговых деклараций. Если причиной приостановления налоговой декларации является то, что IRS ожидает подтверждения личности налогоплательщика, представитель службы поддержки клиентов Accounts Management переоформит письмо с объяснением того, какие шаги необходимо предпринять, и направит налогоплательщиков в налоговую службу. Служба проверки личности и налоговых деклараций.

С одной стороны, защита IRS от IDT хороша для всех, но для тех налогоплательщиков, которые имеют дело с IDT или нуждаются в том, чтобы IRS вернула им возмещение, когда оно отмечено как потенциальная кража личных данных, задержка вызывает проблемы, а этот процесс сбивает с толку и отнимает много времени. . IRS должна помочь налогоплательщикам на протяжении всего процесса снизить нагрузку на правильно подавших налоговые декларации.

Почему налогоплательщики не удостоверяют свою личность?

Есть несколько объяснений того, почему налогоплательщик может не ответить на письмо и не подтвердить свою личность. Наиболее очевидным из них является то, что налоговая декларация действительно была подана похитителем личных данных, и вор отказался от попытки получить возмещение мошенническим путем. Однако существуют и другие возможные объяснения того, почему личность налогоплательщика не установлена. Налогоплательщик мог так и не получить письмо, переехать, не понять письмо или не смог дозвониться по телефонной линии IRS, чтобы подтвердить свою личность, поскольку уровень обслуживания на телефонной линии TPP составлял всего около 31. процентов за 2023 финансовый год по состоянию на 5 августа 2023 года. Фактически, в недавнем разговоре с Клиника для налогоплательщиков с низкими доходами (LITC) персоналу, занимающемуся процессом аутентификации, было сообщено, что многие налогоплательщики – особенно налогоплательщики, для которых английский является вторым языком – находят как буквы, так и процесс аутентификации сложными и запутанными.

Онлайн-инструменты IRS, такие как Где мой возвратпредоставлять налогоплательщикам ограниченную информацию о статусе их возмещений; однако этот инструмент только сообщает налогоплательщикам, что их налоговая декларация была получена или обработана или был произведен возврат средств. Никакая информация не предоставляется налогоплательщикам, когда обработка налоговой декларации приостановлена ​​для потенциального IDT. Хотя IRS согласилось внести улучшения в свою статью «Где мой возврат?» инструмент и предоставлять налогоплательщикам больше информации о статусе их налоговых деклараций, это обновление до сих пор не было сделано. IRS взяло на себя обязательство выделить часть средств Закона о сокращении инфляции 2022 года на внедрение ряда усовершенствований к следующему сезону подачи заявок, чтобы повысить полезность инструмента для налогоплательщиков.

В ответ на эти опасения Отдел заработной платы и инвестиций (W&I) IRS внес несколько изменений, пытаясь улучшить ясность букв. Для дальнейшего изучения вопросов, поднятых LITC во время этих бесед, TAS работает с W&I, чтобы распространить это расследование на фокус-группу, состоящую из налогоплательщиков, получивших эти письма. Кроме того, IRS недавно начала пилотную программу, в рамках которой она будет рассылать несколько версий одного и того же письма с просьбой к налогоплательщикам подтвердить свою личность, чтобы определить, какая версия наиболее успешна в получении ответа от налогоплательщиков. (Для получения дополнительной информации о пилотной программе и различных версиях писем посетите сайт Понимание вашего письма 5071C или 6331C | Налоговая служба (irs.gov)).

Заключение

Хотя IRS и TAS продолжают работать вместе над улучшением этих писем, если вы их получили, важно, чтобы вы ответили быстро и подтвердили свою личность и данные налоговой декларации, чтобы можно было завершить обработку вашей налоговой декларации и получить возмещение. В письме содержится информация, которую вам необходимо иметь при ответе в IRS. Если вы получили письмо и вам нужна помощь в работе с IRS для подтверждения вашей личности и соответствия критериям, вы можете обратиться к ЛИТЦ, многие из которых очень тесно сотрудничают с IRS в разрешении этих дел. Если вам необходимо подтвердить свою личность, но вы потеряли письмо или не получили его и в результате все еще ожидаете возврата налога за 2021 или 2022 год, обратитесь в IRS, чтобы переоформить письмо. Если вы попытались подтвердить свою личность в IRS, но безуспешно, свяжитесь с TAS для получения помощи.

Дополнительные ресурсы

Имеющие право налогоплательщики могут обратиться в LITC за помощью. LITC – это независимые от IRS и TAS. LITC представляют собой лиц, чей доход ниже определенного уровня и которым необходимо решать налоговые проблемы с IRS. LITC могут представлять налогоплательщиков в ходе проверок, апелляций и споров о взыскании налогов в IRS и в суде, включая Налоговый суд. Кроме того, LITC могут предоставлять информацию о правах и обязанностях налогоплательщиков на разных языках лицам, для которых английский является вторым языком. Услуги LITC предоставляются бесплатно или за небольшую плату. Для получения дополнительной информации или поиска LITC посетите www.taxpayeradvocate.irs.gov/litc или посмотреть Публикация IRS 4134, Список клиник для налогоплательщиков с низкими доходами. Эта публикация также доступна в Интернете по адресу www.irs.gov/forms-pubs или позвонив в IRS по бесплатному номеру 800-TAX-FORM (800-829-3676).