Семьям с иждивенцами доступно множество налоговых вычетов, но иногда условия их получения могут быть запутанными. Ошибка при подаче заявления на налоговый вычет в федеральной налоговой декларации может привести к задержке получения возврата, проверке, отказу в выдаче всего или части налогового вычета, а также к потенциальной ответственности за начисление штрафов и процентов. Чтобы обеспечить бесперебойный процесс и быстро получить возврат, избегайте этих распространённых ошибок при подаче заявления на некоторые из наиболее популярных налоговых вычетов.   

Налоговый вычет на заработанный доход, налоговый вычет на ребенка или дополнительный налоговый вычет на ребенка

Если вы претендуете на Налоговый кредит на заработанный доход (EITC), Налоговый кредит для детей (КТК), или Дополнительный налоговый кредит на ребенка (ACTC), избегайте этих шести главных ошибок: 

1. Заявление о ребенке, который не соответствует квалифицирующий ребенок запросам наших потенциальных клиентов.  
2. Подача заявления с неверным статусом подачи. 
3. Завышение или занижение сведений о доходах и расходах. 
4. Наличие более чем одного лица, претендующего на одного и того же ребенка. 
   1. Начиная с сезона подачи деклараций 2025 года, Налоговое управление США (IRS) будет принимать формы 1040, 1040-NR и 1040-SS, даже если иждивенец уже был указан в ранее поданной декларации, если основной налогоплательщик во второй декларации включает действительное Персональный идентификационный номер защиты личности (IP PIN). Посмотреть IRS.gov чтобы получить больше информации.       
5. Подача заявления с номером социального страхования (SSN), который не совпадает с именем на карте социального страхования. 
6. Использование номера социального страхования (SSN), выданного после даты подачи декларации (в том числе при подаче продлений). 

Другой зависимый кредит

Наиболее распространенные ошибки, которых следует избегать при подаче заявления Другой зависимый кредит (ODC) являются:  

1. Указание лица, которое не было указано в качестве иждивенца в вашей налоговой декларации. 
2. Запрос ODC после того, как вы уже запросили CTC/ACTC.  
3. Подача декларации с использованием идентификационного номера налогоплательщика, например, номера социального страхования (SSN), индивидуального идентификационного номера налогоплательщика или идентификационного номера налогоплательщика за усыновление, который не совпадает с именем иждивенца. 
4. Заявление лица, не являющегося гражданином США, подданным США или иностранцем, постоянно проживающим в США. 

Американская налоговая льгота

Избегайте этих ошибок при подаче заявления Американская налоговая льгота (AOTC) для студента: 

1. Получение кредита для студента, который не посещал подходящий колледж, университет,  профессионально-техническое училище или другое высшее учебное заведение. 
2. Получение кредита без формы 1098-Т Заявление об оплате обучения.  
3. Претендовать на налоговый вычет более чем за четыре налоговых года, поскольку вычет предоставляется только за первые четыре года послевузовского образования. 
4. Заявление на налоговый вычет для студента, который не обучался хотя бы половину ставки в течение как минимум одного академического периода в течение налогового года. 

Ресурсы

• Информация о подаче федеральной налоговой декларации и советы, которые помогут вам избежать распространенных ошибок 
• Избегайте распространенных ошибок CTC, ACTC и ODC 
• Распространенные ошибки при подаче заявления на налоговый кредит на заработанный доход (EITC) 
• Расходы на квалифицированное образование 
• Какое учебное заведение имеет право на участие?