Билль о правах налогоплательщика
Популярные поисковые запросы:
Новости
Получение справки
Согласно отчетам
Налоговые условия
Уведомления
Выйти из поиска
Главная > Налоговые советы > Не забудьте снять минимальные суммы со своих пенсионных счетов до 31 декабря.
Опубликовано:   | Последнее обновление: 8 февраля 2024 г.

Налоговый совет TAS: не забудьте снять минимальную сумму со своих пенсионных счетов до 31 декабря

Счета пенсионного плана – крайний срок 31 декабря – не забывайте о последующих минимальных выплатах (выводах)

Требуемый минимальный объем распределения

Налогоплательщики, как правило, должны начать снимать средства со своего индивидуального пенсионного счета (IRA), упрощенной пенсии сотрудникам (SEP) IRA, плана стимулирования сбережений для сотрудников (SIMPLE) IRA или счета пенсионного плана по достижении 72 лет (73, если вы достигнете возраста 72 лет). после 31 декабря 2022 г.). Эти выплаты, называемые обязательными минимальными выплатами (RMD), представляют собой минимальные суммы, которые вы должны снимать со своего счета каждый год.

Первый RMD необходимо сдать до 1 апреля года после того, как вам исполнится 72 года (или 73 года, если вам исполнится 72 года после 31 декабря 2022 года). После первого RMD последующие выплаты обычно должны осуществляться до 31 декабря каждого календарного года. Например, если вам исполнилось 72 года в 2022 году, вы должны были сдать свой первый RMD (на 2022 год) до 1 апреля 2023 года, а затем вам также нужно будет сдать второй RMD (на 2023 год) до 31 декабря 2023 года. избежать 50-процентного акцизного налога для распределений, меньших суммы RMD (избыточных накоплений). Обратите внимание, что акцизный налог снижается до 25 процентов для налоговых лет, начинающихся с 2023 года и после него. Для налогоплательщиков, отвечающих дополнительным требованиям, предусмотрено дополнительное снижение до 10 процентов. См. IRS Публикация 590-Б чтобы получить больше информации.

Если вы не уверены, соответствуют ли ваши распределения требованиям RMD, вы можете проконсультироваться со своим налоговым консультантом или специалистом по налогам.

Примечание: Roth IRA не требует снятия средств до смерти владельца. Однако на бенефициаров Roth IRA распространяются правила RMD.

IRS охватывает правила, включая возраст, сроки и требования, согласно плану https://www.irs.gov/. Дополнительные сведения см. в ресурсах, перечисленных ниже.

Общая информация о пенсионных планах

Никогда не рано начинать планировать выход на пенсию. Существует много различных типов пенсионных планов с налоговыми льготами, которые следует учитывать. Некоторые из наиболее распространенных пенсионных планов включают IRA, Roth IRA, планы 401 (k) и другие планы, спонсируемые работодателем, а также пенсионные планы государственных служащих.

По данным IRS, существует несколько преимущества создания пенсионного плана:

  • Взносы могут уменьшить текущий налогооблагаемый доход.
  • Взносы и доходы от инвестиций не облагаются налогом до тех пор, пока они не будут распределены.
  • Многие взносы легко внести за счет отчислений из заработной платы.
  • Проценты накапливаются с течением времени, что позволяет небольшим регулярным взносам вырасти до значительных пенсионных накоплений.
  • Пенсионные активы могут передаваться от одного работодателя к другому.
  • Кредит вкладчика может быть доступен некоторым сотрудникам.
  • Сбережения сейчас могут улучшить финансовую безопасность после выхода на пенсию.

Посетите IRS.gov, чтобы получить полный список Типы пенсионных планов рассмотреть и ресурсы для Помощь с выбором пенсионного плана.

Ограничения для планов 401(k) и других пенсионных планов, отвечающих критериям

Существуют ограничения на сумму в долларах, которую люди могут ежегодно вносить в свои пенсионные планы. Налоговый кодекс требует от министра финансов ежегодно корректировать эти лимиты с учетом повышения стоимости жизни.

IRS объявило, что лимит взносов в 2024 году для планов 401(k) увеличен до 23,000 22,500 долларов США по сравнению с 2023 2024 долларов США в 7,000 году. Лимит взносов по IRA в 6,500 году увеличится до 2023 XNUMX долларов США по сравнению с XNUMX XNUMX долларов США в XNUMX году.

Получите более подробную информацию об этих повышениях и повышениях других пенсий, прочитав IRS. выпуск новостей на IRS.gov и техническом руководстве IRS относительно всех корректировок стоимости жизни, влияющих на долларовые ограничения для пенсионных планов и других статей, связанных с выходом на пенсию, на 2024 налоговый год в Уведомление 2023-75 гг.

Кроме того, получите дополнительную информацию обо всех правилах, возрастных требованиях, сроках, расчетах, взносах и других деталях, необходимых для планирования своих золотых лет, посетив https://www.irs.gov/retirement-plans.

Дополнительные ресурсы: