Советы on Электронные варианты оплаты, доступные налогоплательщикам поскольку IRS постепенно отказывается от бумажных чеков 

Введение

В ответ на Распоряжение 14247, «Модернизация платежей на банковские счета Америки и с них» Налоговое управление США (IRS) быстро отказывается от отправки и получения бумажных чеков. В большинстве случаев IRS прекратит выдачу налоговых возвратов в виде бумажных чеков после 30 сентября 2025 года. IRS также предпринимает шаги, чтобы обязать налогоплательщиков производить все платежи в IRS в электронном виде. Однако ожидается, что требование об электронных платежах вступит в силу не ранее 2027 года или позднее.

Как пояснили в этот блог Национального адвоката налогоплательщиков, IRS начнет реализацию Указа о налоге на прибыль для налоговые декларации за 2025 год. В отношении налоговых деклараций за 2024 год и предыдущие годы порядок получения и перечисления платежей налогоплательщиками в IRS не изменится. В отношении деклараций за 2025 год налогоплательщикам будет предложено предоставить IRS информацию о прямом зачислении или подтвердить, что они имеют право на исключение. (Если налогоплательщик не предоставит информацию о прямом зачислении, IRS выдаст бумажный чек через шесть недель.)  

Некоторые группы населения, например, налогоплательщики, не пользующиеся банковскими услугами, проживающие за границей или имеющие глубокие религиозные убеждения, могут столкнуться с трудностями при таком переходе. Некоторые налогоплательщики могут предпринять шаги для подготовки к этому переходу. Один из них — ознакомиться с возможностями, предоставляемыми Налоговой службой США (IRS) для получения и осуществления электронных платежей. Кроме того, IRS рассматривает ограниченное число исключений, когда электронные платежи и сбор налогов невозможны. 

Получение налоговых возвратов в электронном виде

Выплата налоговых возвратов IRS прямым переводом — безусловно, самый безопасный и быстрый способ получения возврата. Существует несколько способов, с помощью которых налогоплательщики могут перечислить свои налоговые возвраты в IRS, включая:  

• На текущий, сберегательный или пенсионный счетНалогоплательщики обязаны указать в своей декларации номер своего текущего, сберегательного, паевого инвестиционного счета или индивидуального пенсионного счета (IRA), а также маршрутный номер учреждения, чтобы IRS могла напрямую перечислить возврат налога на соответствующий счет. Если налогоплательщик желает перевести возврат на пенсионный счет, он обязан уведомить об этом доверительного управляющего IRA.  
• На предоплаченную дебетовую карту: Налогоплательщики могут выбрать вариант прямого зачисления возврата на предоплаченную дебетовую карту. Налогоплательщикам необходимо уточнить это в финансовом учреждении, выпустившем карту, но, как правило, пополняемые предоплаченные карты имеют номера счёта и маршрутизации, которые налогоплательщики могут предоставить Налоговому управлению США (IRS).  
• В мобильное приложение: Налогоплательщики могут использовать одно из своих мобильных приложений. В мобильном приложении должны быть указаны номера маршрутизации и счета, которые налогоплательщики могут указать в налоговой декларации. Налогоплательщикам следует уточнить у поставщика мобильного приложения или финансового учреждения, какие номера следует использовать. 

Налогоплательщики могут разделить возврат налога между несколькими счетами 

Налогоплательщики могут выбрать, будет ли часть их возврата напрямую зачислена на три счета, заполнив Форма IRS 8888, Распределение возврата, и подать её вместе с налоговой декларацией. Большинство программ для подготовки налоговой декларации также предоставляют такую ​​возможность.  

Чего могут ожидать налогоплательщики, если в их налоговой декларации за 2025 год нет информации о прямом депозите

В процессе электронной подачи документов яФизические лица получат оповещение или сообщение, если их банковская информация отсутствует. из налоговой декларации. Tэтот тВозвраты по-прежнему будут приниматься и обрабатываться без прямого депозита. информация, но налогоплательщики должны понять это Возврат средств будет отложен. После подачи, тНалоговая служба США (IRS) отправит налогоплательщикам письмо с просьбой предоставить или обновить свою банковскую информацию в течение 30 дней, если в налоговой декларации не будет указана необходимая информация или если прямой депозит будет отклонен банком. В письме также будет предоставлена ​​информация об исключениях и указана специальная телефонная линия, по которой налогоплательщики могут позвонить, чтобы запросить исключение и выдачу бумажного чека. Через шесть недель, тНалоговое управление США (IRS) прибегнет к выдаче бумажного чека налогоплательщиков предотвратить начисление процентов на сумму возврата. 

Электронная оплата налогового счета

Существует несколько способов, с помощью которых налогоплательщики — как физические, так и юридические лица — могут уплачивать налоги в электронном виде, в том числе:  

• Оплата напрямую с банковского счета: Налогоплательщики могут уплатить налог одновременно с подачей декларации или запланировать платежи на год вперед. Налогоплательщики-физические лица и компании также могут использовать Прямая оплата IRS для оплаты налогов со своего банковского счета. Direct Pay — это бесплатный и безопасный способ оплаты, не требующий регистрации, и вы можете изменить или отменить платеж в течение двух дней с момента его совершения. 
• Использование дебетовой карты, кредитной карты или цифрового кошелька: Как физические, так и юридические лица могут использовать один из этих способов для оплаты налоговых счетов. Однако налогоплательщикам следует учитывать, что карта или кошелек могут взимать комиссию за обработку, и этот способ недоступен для уплаты налогов на заработную плату.  
• Оплата от физического лица or бизнес-счет IRS: Налогоплательщики, имеющие учетную запись в IRS, могут осуществлять платежи через эту учетную запись для погашения задолженности, ежеквартального расчетного налогового платежа, платежа по недавно поданной исправленной налоговой декларации, предлагаемой налоговой оценки, платежа за продление срока подачи налоговой декларации (доступно с января по апрель), сбора за подачу заявления на компромиссное предложение (OIC) или другого платежа, связанного с OIC. 
• Через электронную систему уплаты федеральных налогов (EFTPS): Для осуществления платежей через эту систему налогоплательщикам необходимо зарегистрироваться в системе EFTPS. Налогоплательщики могут использовать EFTPS для совершения платежей со своих банковских счетов.  
• Через Electronic Fпрезентации Wотвод: Эта возможность доступна налогоплательщикам только при подаче декларации в электронном виде с использованием программного обеспечения для подготовки налоговой отчетности или с привлечением налогового специалиста. 

Что следует учитывать налогоплательщикам при реализации указа Минфином и Налоговым управлением США

Некоторые налогоплательщики могут столкнуться с трудностями при использовании доступных электронных способов оплаты. Эти препятствия можно относительно легко преодолеть, воспользовавшись несколькими доступными ресурсами, но для некоторых налогоплательщиков они могут оказаться непреодолимыми, и им потребуется подать заявление об исключении из требований указа. Ниже приведены некоторые варианты и ресурсы, которые налогоплательщики могут рассмотреть:  

1. Банковские возможности для тех, кто не пользуется банковскими услугами 
   • Лица, не имеющие банковских счетов, могут найти множество недорогих и бесплатных вариантов банковского обслуживания на FDIC.Gov/GetBanked.  
   • Получатели денежных пособий от Администрации по делам ветеранов могут получить помощь по банковским вопросам по адресу Банковская программа льгот для ветеранов (VBBP).  
2. Налогоплательщики, проживающие за границей 
   • Гражданам США, проживающим за рубежом, следует изучить варианты международного банкинга, которые могут принимать электронные платежи правительства США. 
   • Если ваш банк не может принимать депозиты Казначейства США, вам, возможно, придется обратиться за помощью к налоговому специалисту или в Налоговое управление США. 

На данный момент IRS не опубликовала рекомендаций для налогоплательщиков о том, как подать заявку на исключение из требований Указа президента, но такие рекомендации IRS должны быть предоставлены до следующего сезона подачи деклараций.

Возврат средств: не ждите, пока не станет слишком поздно

Модернизация процесса возврата налогов знаменует собой существенный сдвиг во взаимодействии миллионов американцев с Налоговой службой США (IRS). Не дайте своим возвратам затеряться в этом переходном периоде! 

Теперь самое время начать подготовку: 

✅ Рассмотрите варианты прямого депозита;
✅ Включите информацию о прямом депозите в поданную декларацию и дважды проверьте точность цифр; а также
✅ Расскажите об этом друзьям, родственникам и клиентам, которые могут не знать об этом изменении. 

Служба защиты интересов налогоплательщиков продолжит предоставлять обновления, рекомендации и проводить информационно-пропагандистскую работу, чтобы обеспечить информирование налогоплательщиков по мере внедрения данного изменения Министерством финансов и Налоговой службой США. 

Ресурсы

• Блог Национального адвоката налогоплательщиков: поскольку Налоговое управление США (IRS) постепенно отказывается от бумажных чеков, уязвимые налогоплательщики не должны остаться позади 
• Налоговая служба США (IRS) постепенно откажется от бумажных чеков на возврат налогов, начиная с индивидуальных налогоплательщиков 
• IRS.Gov, Запросы на возврат средств 12 | Налоговая служба 
• IRS.Gov, Получите возврат быстрее: сообщите IRS о необходимости перечислить возврат на один, два или три счета | Налоговое управление США 
• FDIC.gov/GetBanked 
• Банковская программа льгот для ветеранов (VBBP) 
• Онлайн-счет для физических лиц – Часто задаваемые вопросы | Налоговая служба США 
• EFTPS: Электронная система уплаты федеральных налогов | Налоговое управление США 
• IRS.Gov, Прямая оплата