Официальный сайт США правительствоIRC § 7803(c)(2)(B)(ii)(III) требует от Национального защитника налогоплательщиков подготовить годовой отчет для Конгресса, содержащий краткое изложение десяти наиболее серьезных проблем, с которыми налогоплательщики сталкиваются каждый год. На 2024 год Национальный защитник налогоплательщиков выявил, проанализировал и предложил рекомендации, которые помогут IRS и Конгрессу решить десять таких проблем.
Задержки в обработке налоговой службой приводят к неопределенности, наносят вред и расстраивают владельцев бизнеса
Конгресс создал кредит на удержание сотрудников (ERC) для поддержки предприятий, испытывающих трудности, и освобожденных от налогов организаций во время пандемии COVID-19. Из-за того, что IRS считает большим количеством ненадлежащих заявлений, поданных налогоплательщиками, 14 сентября 2023 года она ввела мораторий на обработку заявлений и с тех пор медленно обрабатывает заявления. Налогоплательщики были разочарованы отсутствием информации и прозрачности у IRS в отношении ее плана по обработке оставшихся почти 1.2 миллиона заявлений по состоянию на 26 октября 2024 года.
Продолжающиеся задержки в обработке налоговых деклараций IRS вызывают недовольство налогоплательщиков и приводят к задержкам в возврате средств
Ежегодно Налоговая служба США (IRS) обременяет миллионы налогоплательщиков проблемами, связанными с обработкой налоговых деклараций, включая отклонения деклараций, поданных в электронном виде, медленную обработку бумажных деклараций, трудности с исправлением ошибок после подачи, медленную обработку исправленных деклараций, трудности с получением информации из онлайн-аккаунтов и путаницу с ответами на уведомления и письма.
Задержки в обработке и возврате наносят вред жертвам кражи личных данных, связанной с налогообложением
Кража личных данных, связанная с налогообложением, уже давно представляет угрозу для налоговой администрации для жертв, которые сталкиваются со значительными задержками обработки и возврата средств IRS. Длительные задержки IRS в решении дел о помощи жертвам кражи личных данных обременяют жертв кражи личных данных и не соответствуют основным правам налогоплательщиков.
Обслуживание налогоплательщиков часто несвоевременное или неадекватное
Когда налогоплательщикам требуется помощь от IRS для выполнения своих обязательств по подаче деклараций и уплате налогов, многие не получают качественного обслуживания, в котором нуждаются налогоплательщики и налоговые специалисты, что приводит к задержкам, разочарованию и ненужным расходам. Поскольку IRS продолжает трансформироваться, она должна разработать меры обслуживания, которые отражают фактический опыт налогоплательщиков во всех методах коммуникации и улучшают обслуживание для всех.
Все больше налогоплательщиков становятся жертвами налоговых мошенничеств
Каждый год люди из всех слоев общества становятся жертвами все более сложных налоговых мошенничеств, которые являются одновременно и изощренными, и финансово разрушительными. Жертвы часто сталкиваются с разрушенной финансовой безопасностью, бессрочной заморозкой возвратов IRS, которые нарушают их жизнь, и замешательством из-за отсутствия понимания процесса и последствий.
Продолжающиеся проблемы Налоговой службы США (IRS) в подборе, найме, обучении и удержании сотрудников мешают ей проводить трансформационные изменения в обслуживании налогоплательщиков и налоговом администрировании.
Налоговая служба США сталкивается со значительными трудностями при найме и удержании квалифицированных сотрудников, необходимых для выполнения ее миссии. Значительная нехватка персонала за последнее десятилетие привела к плохому обслуживанию налогоплательщиков и операционной неэффективности, что повлияло как на налогоплательщиков, так и на эффективность агентства.
Зависимость IRS от бумажных форм и ручного просмотра документов приводит к задержкам, ошибкам и потенциальным рискам безопасности
Ссылаясь на опасения относительно потенциального мошенничества, IRS долгое время отклоняла рекомендации по цифровизации процесса подачи заявлений на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика, настаивая на использовании бумажных заявлений и ручной проверке документов, удостоверяющих личность. Результатом для налогоплательщиков являются длительные задержки в обработке, непоследовательное рассмотрение заявлений, ошибки налоговых инспекторов, которые могут навсегда лишить налогоплательщиков льгот, на которые они имеют право в соответствии с законом, а иногда и потеря или уничтожение документов, удостоверяющих личность налогоплательщика.
Ограниченные знания в области налогообложения и финансов влекут за собой серьезные последствия для налогоплательщиков
Налоговая грамотность является ключевым компонентом финансовой грамотности, и недостаточные знания в области налогообложения могут привести к ряду финансовых и связанных с ними последствий, которые негативно сказываются на отдельных лицах, семьях и малом бизнесе. Недостаточная налоговая грамотность является широко распространенной проблемой, которая имеет значительные издержки для налогоплательщиков и правительства.
Применение штрафных санкций Налоговой службой США (IRS) часто несправедливо, непоследовательно предотвращает ненадлежащее поведение, не способствует эффективному администрированию и, таким образом, препятствует соблюдению налогового законодательства.
Хотя штрафы являются необходимым инструментом для соблюдения налогового законодательства, IRS не всегда применяет их в соответствии со своей собственной политикой или справедливым и последовательным образом, что вредит налогоплательщикам и подрывает их доверие к налоговой системе США. Некоторые из этих штрафов огромны, вызывая для налогоплательщиков события, которые меняют их жизнь и даже являются непреодолимыми.
Изменения в требованиях Налоговой службы США к добровольному раскрытию информации о преступлениях могут привести к снижению уровня добровольного соблюдения требований и отрицательно повлиять на налоговый разрыв
Изменения IRS в своей практике добровольного раскрытия информации о преступлениях ставят налогоплательщиков в затруднительное положение относительно того, следует ли и как соблюдать требования. Это не способствует эффективному добровольному соблюдению требований и, следовательно, усугубляет общий налоговый разрыв и затрудняет сбор причитающихся налогов.
